Что такое лизинг простыми словами

Лизинг — это способ получить имущество в пользование, пока за него платят по договору. Обычно лизинговая компания покупает выбранный клиентом автомобиль или оборудование у продавца и передаёт клиенту, а тот вносит аванс и периодические платежи. В конце договора имущество можно выкупить, если это предусмотрено условиями, либо вернуть лизингодателю.

Как работает лизинг

В сделке обычно участвуют три стороны:

• Лизингодатель — компания, которая покупает имущество и передаёт его клиенту.
• Лизингополучатель — человек или организация, которые пользуются имуществом и платят по договору.
• Продавец — поставщик имущества.

Чаще всего клиент сам выбирает предмет лизинга и продавца. Лизингодатель приобретает имущество, а затем передаёт его лизингополучателю во временное владение и пользование. Кто отвечает за доставку, регистрацию, ремонт и страхование, зависит от договора.

В течение срока договора клиент вносит платежи по установленному графику. После окончания договора возможны разные варианты: выкуп имущества за предусмотренную сумму, возврат лизингодателю или продление договора. Порядок завершения сделки нужно проверить заранее: одного факта выплаты регулярных платежей не всегда достаточно, чтобы имущество перешло в собственность.

В российском законодательстве лизинг также называют финансовой арендой. Общие положения о нём содержатся в законе № 164-ФЗ. Конкретные права и обязанности сторон определяются договором и связанными с ним документами.

Что можно взять в лизинг

Лизинг используют прежде всего для приобретения имущества, которое можно применять длительное время. Например:

• легковых и грузовых автомобилей;
• автобусов и специальной техники;
• производственного и торгового оборудования;
• строительных машин;
• некоторых видов недвижимости.

Доступный перечень зависит от лизингодателя. Компания может не работать с отдельными категориями имущества или предъявлять требования к его продавцу, состоянию и характеристикам.

Пример покупки в лизинг

Предпринимателю нужен автомобиль для работы. Он выбирает машину у продавца, согласует условия с лизинговой компанией и подписывает договоры. Лизингодатель оплачивает покупку, а предприниматель пользуется автомобилем и вносит платежи по графику.

Если договор предусматривает выкуп, после выполнения его условий предприниматель может оформить автомобиль в собственность. Если выкуп не предусмотрен или клиент не хочет его оформлять, машину возвращают согласно правилам договора. Это общий пример: фактическая схема и расходы зависят от предложения и документов.

Чем лизинг отличается от кредита и аренды

При кредите покупатель обычно сам приобретает имущество и становится его собственником, хотя имущество может быть обеспечением по кредиту. При лизинге собственником до выкупа, как правило, остаётся лизингодатель. Точный порядок владения и оформления зависит от вида имущества и условий сделки.

Аренда обычно означает плату за временное пользование имуществом. Лизинг чаще связан с тем, что лизингодатель специально приобретает выбранный клиентом объект, а договор может предусматривать его последующий выкуп.

Таблица показывает распространённые схемы, а не заменяет проверку договора: условия владения и перехода права собственности могут различаться.

Из чего складываются расходы

Сравнивать предложения только по размеру ежемесячного платежа не стоит. На итоговую стоимость могут влиять:

• аванс;
• регулярные платежи и их график;
• выкупная стоимость, если предусмотрен переход имущества в собственность;
• страхование, регистрация, доставка и обслуживание;
• комиссии и дополнительные услуги;
• условия изменения платежей и ответственность за просрочку;
• расходы при досрочном расторжении или возврате имущества.

Сумма платежа не равна полной стоимости сделки. До подписания запросите полный расчёт: сколько нужно внести за весь срок, какие платежи обязательны и на каких условиях имущество перейдёт в собственность. Для сравнения используйте предложения с одинаковыми сроком, авансом и условиями выкупа.

Преимущества и ограничения

Лизинг может быть удобен, если имущество нужно использовать сейчас, а оплачивать его планируется постепенно. Для бизнеса это также способ распределить расходы и не оплачивать всю стоимость объекта сразу.

Но у такого решения есть ограничения:

• до выкупа клиент может не быть собственником имущества;
• договор может ограничивать продажу, передачу третьим лицам или изменение объекта;
• просрочка способна привести к штрафам и другим последствиям, предусмотренным договором;
• обязательные услуги и выкупная стоимость могут заметно увеличить общие расходы;
• досрочный выход из сделки может оказаться невыгодным.

Налоговые последствия зависят от того, кто заключает договор, как используется имущество, от налогового режима и условий сделки. Не стоит считать налоговую экономию гарантированной: её нужно оценивать отдельно со специалистом.

Что проверить перед подписанием

Перед тем как оформить имущество в лизинг, попросите проект договора и график платежей. Проверьте:

1. Какое имущество передаётся, кто его продавец и кто отвечает за его качество.
2. Размер аванса, периодические платежи и общую сумму расходов.
3. Предусмотрен ли выкуп, какова его стоимость и какие действия нужны для перехода права собственности.
4. Кто оплачивает страхование, ремонт, регистрацию и другие сопутствующие расходы.
5. Можно ли досрочно погасить обязательства или расторгнуть договор и сколько это будет стоить.
6. Что произойдёт при задержке платежа, повреждении или утрате имущества.
7. Какие ограничения действуют на использование, передачу и обслуживание объекта.

Не подписывайте документы, если расчёт полной стоимости или порядок выкупа сформулированы неясно. Попросите лизингодателя объяснить условия письменно и сопоставьте их с договором.

Кому подходит лизинг

Лизинг может подойти бизнесу, которому нужно оборудование или транспорт для работы, а также тем, кто хочет распределить оплату на срок договора. Он имеет смысл, если регулярные платежи посильны, условия выкупа понятны, а имущество будет использоваться достаточно долго.

Стоит рассмотреть другие варианты, если важна немедленная собственность, доход нестабилен или полная стоимость лизинга заметно выше альтернатив. Выбирать нужно не по одному авансу или платежу, а по общей сумме расходов и условиям владения.

Частые вопросы